Các Tiêu chuẩn về Sổ tay Thực hành < Sổ tay Hướng dẫn Thực hành lần đầu tiên được xuất bản năm 1982. Phiên bản
thứ P 999 ấn bản năm 2010 chứa một số thay đổi đối với Bộ luật và Tiêu chuẩn, làm cho cuốn cẩm nang dễ hiểu hơn. Tiêu chuẩn III (A) Các nghĩa vụ đối với khách hàng - Lòng trung thành, sự khôn ngoan và chăm sóc đã được rút ngắn và làm rõ. Một chương mới đã được thêm vào, đề cập đến đạo đức trong quản lý đầu tư sau những bất ổn gần đây trên thị trường vốn. Các bảng biểu được thêm vào sổ tay để giúp các chuyên gia đầu tư xác định hướng dẫn và tiêu chuẩn một cách nhanh chóng khi phải đối mặt với tình thế khó xử về mặt đạo đức thực tế. Phiên bản lần thứ 99999 cũng làm cho người đọc dễ dàng tìm ra ví dụ về tình huống họ gặp phải và tham khảo chéo các tiêu chuẩn khác nhau có thể được đưa ra trong một tình huống đơn lẻ. Viện CFA đã xuất bản toàn bộ Cuốn Cẩm nang về Thực tiễn, 10 th của bản PDF trực tuyến miễn phí. Chúng tôi thực sự khuyên bạn nên tiết kiệm và / hoặc in cuốn cẩm nang như một nguồn nghiên cứu cho kỳ thi của bạn bởi vì nó chứa các ví dụ khá giống với các loại câu hỏi sẽ xuất hiện trong kỳ thi của bạn. Tổ chức của Phần này
Mỗi Tiêu chuẩn được sử dụng làm tiêu đề cho một phần bao gồm tiêu chuẩn chi tiết và trình bày các ví dụ giúp làm cho mục đích của từng Tiêu chuẩn rõ ràng hơn. Một số tiêu chuẩn rất rõ ràng và dễ hiểu; Các tiêu chuẩn khác khá phức tạp và có thể giải thích. Các tiêu chuẩn nhất định mà chúng tôi cho là có nhiều khả năng được nhấn mạnh hơn trong kỳ thi được đánh dấu để các ứng viên có thể tập trung chú ý thêm vào họ trong khi học tập.Sự bổ sung của chương, "Tại sao lại là vấn đề đạo đức," là một thay đổi lớn trong cuốn cẩm nang. Do cuộc khủng hoảng tài chính năm 2008, phần này đề cập đến tầm quan trọng của việc hiểu được tác động dài hạn của các quyết định đầu tư đối với tính toàn vẹn và tính bền vững của thị trường. Các sự kiện gần đây đã cho thấy hành vi phi đạo đức không chỉ trong các công ty đầu tư, mà cả các cơ quan xếp hạng, hội đồng doanh nghiệp, công ty kế toán, sản phẩm công nghệ tài chính và nhiều hơn nữa. Chương này nhấn mạnh đến tính chất liên kết, toàn cầu của tài chính hiện nay.
1. Các nhà quản lý hàng đầu phải tạo ra một nền văn hoá đạo đức mạnh mẽ tại các công ty của họ, và phải lọc toàn bộ tổ chức của họ, không chỉ giữa các ứng cử viên CFA hay ứng viên CFA. 2. Bản chất tổng hợp và toàn cầu của tài chính ngày nay làm tăng mối quan tâm về sự bền vững của thị trường. Các chuyên gia đầu tư phải xem xét rằng tổng của các quyết định cá nhân của họ có thể gây ra một cuộc khủng hoảng thị trường theo cách mà không được tưởng tượng năm trước. Những quyết định nhỏ, tương đối không đáng kể có thể kết hợp vào một cuộc khủng hoảng lớn có thể gây nguy hiểm cho hoạt động thích hợp của thị trường vốn.
3. Quy định một mình không thể ngăn ngừa những mất hiệu lực về đạo đức gây ra các cuộc khủng hoảng tài chính. Điều cần thiết là các nguyên tắc đạo đức mạnh mẽ, được các cá nhân và doanh nghiệp thông qua ngoài những vấn đề liên quan đến Viện CFA. Các nhà quản lý và những người khác được khuyến khích áp dụng hướng dẫn của Hướng dẫn sử dụng để thúc đẩy hành vi đạo đức.
4. Viện CFA cam kết cung cấp các tài nguyên giáo dục cho các thành viên, ứng cử viên và cộng đồng đầu tư nói chung để giúp thực hiện đúng Quy tắc và Tiêu chuẩn. Podcast, tài liệu đọc, thuyết trình và những điều tương tự có thể tìm thấy tại www. cfainstitute. orgThị trường vốn hoạt động trên sự tin tưởng. Cuộc khủng hoảng tài chính gần đây cho thấy thị trường không ổn định có thể như thế nào khi niềm tin bị xâm phạm. Các chuyên gia đầu tư phải tích hợp mối quan tâm về sức khoẻ lâu dài và tính bền vững của thị trường vốn toàn cầu khi đưa ra các quyết định đầu tư cá nhân.
B: Quy tắc Đạo đức
Sáu thành phần của Quy tắc Đạo đức
Các thành viên của Học viện CFA (bao gồm các chuyên viên phân tích tài chính Chartered CFA) và ứng cử viên cho việc chỉ định CFA ("Thành viên và Ứng viên") phải:
Đạo luật với tính toàn vẹn, thẩm quyền, chuyên cần, tôn trọng và có đạo đức với công chúng, khách hàng, khách hàng tiềm năng, nhà tuyển dụng, nhân viên, đồng nghiệp trong nghề đầu tư và những người tham gia khác trong thị trường vốn toàn cầu.
Đảm bảo tính toàn vẹn của nghiệp vụ đầu tư và lợi ích của khách hàng trên lợi ích cá nhân của họ.
Sử dụng hợp lý chăm sóc và thực hiện đánh giá chuyên môn độc lập khi tiến hành phân tích đầu tư, đưa ra khuyến nghị đầu tư, hành động đầu tư và tham gia các hoạt động chuyên môn khác.
Thực hành và khuyến khích người khác thực hành một cách chuyên nghiệp và đạo đức để phản ánh chính mình và nghề nghiệp.
Thúc đẩy sự toàn vẹn và duy trì các quy tắc quản trị, thị trường vốn.
- Duy trì và nâng cao năng lực chuyên môn của mình và cố gắng duy trì và nâng cao năng lực của các chuyên gia đầu tư khác.
- Nhìn ra!
- Ghi nhớ
- : Cẩm nang nhấn mạnh rằng các thành viên phải thảo luận về nội dung của Bộ luật và Tiêu chuẩn với cấp trên, các bộ phận pháp luật và tuân thủ của họ
- Lý do đằng sau Quy tắc Đạo đức
Quy tắc Đạo đức đặt ra một loạt của các hướng dẫn làm cơ sở cho việc tạo ra các tiêu chuẩn cụ thể hơn về hành xử chuyên môn. Quy tắc Đạo đức tương tự như tuyên bố sứ mệnh của công ty, hoặc là lời mở đầu của Hiến pháp. 149 từ bao gồm Quy tắc này có ý nghĩa rộng, rộng và rộng và để phản ánh những điều mà chủ tàu CFA xác định.
| Việc kiểm tra CFA có thể sẽ dành ra một vài câu hỏi để kiểm tra liệu một ứng viên đã dành thời gian để ghi nhớ sáu thành phần này. Vì vậy, đảm bảo bạn
ghi nhớ tất cả sáu thành phần! Dưới đây là một cách dễ dàng để keo những khái niệm này vào bộ nhớ của bạn: |
PEJMAR
P
riority - Lợi ích của khách hàng của bạn luôn luôn đến trước. E
ncourage - Thực hành và khuyến khích người khác hành động chuyên nghiệp và đạo đức để phản ánh chính mình và nghề nghiệp. Trách nhiệm của J
- - sử dụng sự chăm sóc hợp lý và phán đoán khi thực hiện tất cả các hoạt động chuyên môn. M
- aintain - cập nhật kiến thức của bạn và khuyến khích các chuyên gia khác làm như vậy. A
- - sử dụng sự toàn vẹn, thẩm quyền, chuyên cần và tôn trọng một cách đạo đức với tất cả mọi người. R
- ules - thúc đẩy sự toàn vẹn của thị trường vốn bằng cách làm theo các quy tắc.